Guía para aplicar las medidas simplificadas de diligencia debida

La diligencia debida en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC/FT) constituye un pilar esencial del sistema preventivo, ya que permite a los sujetos obligados conocer adecuadamente a sus clientes, comprender la naturaleza y el propósito de las relaciones de negocio y detectar operaciones inusuales o sospechosas.

Tanto los estándares del GAFI como las normativas española y europea reconocen que estas obligaciones deben aplicarse conforme a un enfoque basado en el riesgo, ajustando el alcance, la intensidad y la frecuencia de las medidas en función del riesgo identificado.

Los nuevos estándares internacionales y los cambios regulatorios europeos impulsan que se elabore esta guía, que tiene un doble propósito. Por una parte, favorecer una aplicación homogénea y prudente de las medidas de diligencia debida simplificada, proporcionando criterios y orientaciones prácticas. Por otra, contribuir a una adecuada transición hacia el nuevo marco normativo europeo en materia de PBC/FT, de aplicación directa a partir de julio de 2027.