Comunicación sistemática

Descripción del trámite

El artículo 20 de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo determina que los sujetos obligados comunicarán al Sepblac con la periodicidad que se determine las operaciones que se establezcan reglamentariamente.

En efecto, el artículo 27 del Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, aprobado por Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, establece que, en todo caso, los sujetos obligados comunicarán mensualmente al Sepblac las siguientes operaciones:

  • Las operaciones que lleven aparejado movimiento físico de moneda metálica, papel moneda, cheques de viaje, cheques u otros documentos al portador librados por entidades de crédito, con excepción de las que sean objeto de abono o cargo en la cuenta de un cliente, por importe superior a 30.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.
  • Los sujetos obligados que realicen envíos de dinero en los términos establecidos en el artículo 2 de la Ley 16/2009, de 13 de noviembre, de servicios de pago, comunicarán al Sepblac las operaciones que lleven aparejado movimiento físico de moneda metálica, papel moneda, cheques de viaje, cheques u otros documentos al portador, por importe superior a 1.500 euros o su contravalor en moneda extranjera.
  • Las operaciones realizadas por o con personas físicas o jurídicas que sean residentes, o actúen por cuenta de estas, en territorios o países que al efecto se designen por Orden del Ministro de Economía y Competitividad, así como las operaciones que impliquen transferencias de fondos a o desde dichos territorios o países, cualquiera que sea la residencia de las personas intervinientes, siempre que el importe de las referidas operaciones sea superior a 30.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.
  • Las operaciones que supongan movimientos de medios de pago sujetos a declaración obligatoria de conformidad con el artículo 34 de la Ley 10/2010, de 28 de abril.
  • La información agregada sobre la actividad de envíos de dinero, definida en el artículo 2 de la Ley 16/2009, de 13 de noviembre, de servicios de pago, desglosada por países de origen o destino y por agente o centro de actividad.
  • La información agregada sobre la actividad de transferencias con o al exterior de las entidades de crédito, desglosada por países de origen o destino.
  • Las operaciones que se determinen mediante Orden del Ministro de Economía y Competitividad.

La comunicación sistemática de la información agregada sobre la actividad de envíos de dinero desglosada por países de origen o destino y por agente o centro de actividad y la información agregada sobre la actividad de transferencias con o al exterior de las entidades de crédito, desglosada por países de origen o destino será exigible sólo a partir de la fecha determinada por el Sepblac.

Asimismo, el Sepblac establecerá los criterios para determinar cuándo, a efectos de la obligación de comunicación sistemática, varias operaciones deberán agregarse por considerarse fraccionamientos de una misma operación.

En el caso de operaciones meramente intentadas, el sujeto obligado registrará la operación como no ejecutada, comunicando al Sepblac la información que se haya podido obtener.

En caso de no existir operaciones susceptibles de comunicación sistemática, los sujetos obligados comunicarán semestralmente esta circunstancia al Sepblac.

No obstante lo anterior, cuando las operaciones sujetas a comunicación sistemática presenten indicios o certeza de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, se estará a lo dispuesto en los artículos 17, 18 y 19 de la Ley 10/2010, de 28 de abril.

Público objetivo

Las personas físicas o jurídicas que ostenten la condición de sujeto obligado en los términos dispuestos por el artículo 2 de la Ley 10/2010, de 28 de abril.

No obstante, en virtud de lo establecido en el artículo 27.3 del Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, quedan exceptuados de la obligación de comunicación sistemática los corredores de seguros, las empresas de asesoramiento financiero y los sujetos obligados comprendidos en los apartados k) a y) del artículo 2.1 de la Ley 10/2010, de 28 de abril.

Procedimiento

Telemático

Los sujetos obligados sujetos a comunicación sistemática deberán remitir sus declaraciones mensuales o —en el caso de que no hayan existido operaciones susceptibles de comunicación— semestrales, a través de la aplicación informática DMO en los plazos que se detallan más adelante.

A tal efecto, el Sepblac distribuirá entre los sujetos obligados sujetos a comunicación sistemática la aplicación informática DMO, acompañada de la normativa que regula su utilización, así como de una guía de usuario.

Cuando la declaración mensual de operaciones o la declaración semestral negativa se realice fuera de plazo, el representante o el autorizado del representante ante el Sepblac deberá, además, remitir un escrito justificando las razones del proceso fuera de plazo a la siguiente dirección:

Sepblac
Calle Alcalá, 48
28014 Madrid

Para poder utilizar la aplicación informática DMO es necesario disponer de un certificado digital emitido por el Banco de España. La solicitud o, en su caso, renovación del certificado digital necesario se realiza a través del sitio web de la Infraestructura de Clave Pública (PKI, por sus siglas en inglés) del Banco de España:

El siguiente documento incluye instrucciones detalladas acerca del proceso de solicitud, descarga e instalación del certificado necesario para la utilización de la aplicación DMO:

Ayuda para la solicitud, descarga e instalación de certificado vía OCI.

Asimismo, para poder utilizar la aplicación informática DMO es necesario contar con la útlima actualización del certificado público del Sepblac. La actualización del certificado público del Sepblac se encuentra disponible en el siguiente enlace:

El siguiente documento incluye instrucciones detalladas acerca del proceso de descarga e instalación de actualización del certificado público del Sepblac en la aplicación informática DMO:

Procedimiento para actualizar el certificado público del Sepblac.

Plazo de presentación

Las operaciones, movimientos y fraccionamientos sujetos a comunicación sistemática deberán ser comunicados mensualmente al Sepblac entre los días 1 y 15 de cada mes, respecto de las operaciones, movimientos y fraccionamientos relativos al mes anterior.

Los sujetos obligados que durante un semestre natural —de enero a junio o de julio a diciembre— no hayan registrado operaciones susceptibles de comunicación sistemática deberán realizar una declaración semestral negativa entre los días 1 y 15 del mes posterior al semestre objeto de comunicación.